Zorgvlied
Toelichting
1.c Verrekening met voorziening
Het saldo van Zorgvlied op programma 4 wikkelt af met de voorziening "Begraafplaats Zorgvlied". Dit heeft geleid tot een dotatie aan de voorziening van € 175.000. De belangrijkste reden vormt de hogere legesopbrengst.
1a. Lasten & 4a. Opbrengst "Begraafrecht" en "Grafrecht (onderhoud)"
Sprake is van hogere inkomsten van € 368.000 voor afkoopsommen (4a. opbrengst) door een conservatieve raming bij de 2e tijdvakrapportage. Hierdoor is € 368.000 meer gestort (via 1a. lasten) in de daarvoor bestemde voorzieningen "Afkoop onderhoud graven" & "Uitgifte graven". De lasten en baten zijn hierdoor budgetneutraal.
4a. Opbrengst
De ontvangen leges exclusief afkoopsommen zijn € 136.000 hoger dan begroot.
Financieel overzicht
De concrete toepassing van de hiervoor omschreven uitgangspunten leidt tot onderstaand financieel overzicht (bedrag x € 1.000).
Zorgvlied | Begroting 2025 | Begroting 2025 | Rekening 2025 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
bedrag x € 1.000 | Primitief | incl. wijzigingen | ||||
1a. lasten | 5.177 | 5.680 | 6.032 | |||
1b. baten, exclusief heffingen | -458 | -474 | -509 | |||
1c. verrekening met voorziening | 49 | 52 | 227 | |||
1. Taakveld Zorgvlied (netto kosten) | 4.768 | 5.258 | 5.750 | |||
2a. reservemutaties/overig | 66 | -43 | -31 | |||
2b. overhead | 1.749 | 1.695 | 1.694 | |||
2. Overige toe te rekenen kosten | 1.815 | 1.652 | 1.663 | |||
3. Totaal voor Zorgvlied relevante kosten | 6.583 | N | 6.910 | N | 7.413 | N |
4a. opbrengst | -5.098 | -5.578 | -6.082 | |||
4. Opbrengst heffing rechten Zorgvlied | -5.098 | V | -5.578 | V | -6.082 | V |
5. Saldo kosten -/- heffing | 1.485 | N | 1.332 | N | 1.331 | N |
6. Dekkingspercentage | 77,4% | 80,7% | 82,0% |