Afvalstoffenheffing
Toelichting (werkelijk ten opzichte van gewijzigde begroting)
De lasten van het taakveld (1a) zijn afgerond € 1,1 miljoen hoger dan begroot.
Structureel is sprake van € 460.000 extra uitgaven voor afvalverwerking en transport. Op grond van de uitgaven in 2023 is deze begrotingspost neerwaarts bijgesteld met € 500.000, ervan uitgaande dat die trend zich zou doorzetten in 2025. Een tweede structurele afwijking betreft ICT-kosten ter grootte van € 90.000.
Incidenteel is voor onderhoud en vervanging € 225.000 extra besteed voor containershields, herstelwerkzaamheden containers, vervanging kapotte minicontainers en herstel van afvalhokken Uilenstede. Vervanging en onderhoud zal zich elk jaar in enige vorm voordoen, zodat een deel van de overschrijding structureel van aard is.
De papierinzameling in ondergrondse containers is vanaf 1 augustus nog niet zelf ter hand genomen. Het bestelde voertuig was op die datum nog niet geleverd, hetgeen heeft geleid tot incidenteel hogere lasten van € 110.000.
Voor de afvalkalender (inclusief porto), PMD- en GFT-campagne en ondersteuning voor aanbesteding is bijna € 200.000 incidenteel extra besteed. Hiervan zal een deel elk jaar terugkeren in de vorm van incidentele campagnes.
Bij het opstellen van de tarievennota 2027 zal meer duidelijk zijn welk deel van de overschrijding ad. € 1,1 miljoen structureel van aard is en verwerkt moet worden in de begroting 2027.
In de begroting na wijziging werd rekening gehouden met een dotatie aan de voorziening (1c) van € 0,2 miljoen. Het resultaat 2025 biedt geen ruimte om een bedrag te storten. De voorziening per 1 januari 2024 was nihil en dit geldt ook ultimo 2025. In de Perspectiefnota 2027 wordt aangegeven wat dit betekent voor het jaar 2026 en de tariefbepaling voor 2027.
De baten van het taakveld (1b) zijn vrijwel conform begroting. Per saldo betekent hogere lasten van € 1,1 miljoen en geen dotatie ad. € 0,2 miljoen op het taakveld (1) een tekort van € 0,85 miljoen.
De opbrengst afvalstoffenheffing (4a) is € 50.000 lager dan begroot.
De overige toe te rekenen kosten (2) zijn € 0,2 hoger dan begroot. Tezamen met de hiervoor vermelde afwijkingen leidt dit tot een afwijking van € 1.090.000 bij regel 5. Saldo kosten -/- heffing . Dit bedrag komt ten laste van het rekeningresultaat 2025.
Op programma 4 - taakveld 7.3 afval huishoudens wordt een nadeel van € 0,9 miljoen vermeld. Dit sluit aan op het saldo kosten -/- heffing (5) exclusief overige toe te rekenen kosten (2).
Financieel overzicht
De concrete toepassing van de hiervoor omschreven uitgangspunten leidt tot onderstaand financieel overzicht.
HUISHOUDELIJK AFVAL | Begroting 2025 | Begroting 2025 | Rekening 2025 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
bedrag x € 1.000 | Primitief | incl. wijzigingen | ||||
1a. lasten | 11.978 | 11.487 | 12.551 | |||
1b. baten, exclusief heffingen | -1.927 | -1.502 | -1.494 | |||
1c. verrekening met voorziening | -1.075 | 216 | 0 | |||
1. taakveld huishoudelijk afval (netto kosten) | 8.976 | 10.201 | 11.057 | |||
2a. straatvegen | 623 | 623 | 623 | |||
2b. kwijtschelding | 414 | 414 | 414 | |||
2c. handhaving | 193 | 184 | 184 | |||
2d. overhead | 2.558 | 2.538 | 2.538 | |||
2e. BTW | 1.398 | 1.283 | 1.475 | |||
2. Overige toe te rekenen kosten | 5.186 | 5.042 | 5.234 | |||
3. Totaal voor huish. afval relevante kosten | 14.162 | N | 15.243 | N | 16.291 | N |
4a. opbrengst | -12.378 | -12.697 | -12.655 | |||
4b. evt. tariefvoorstel | 0 | 0 | 0 | |||
4. Opbrengst afvalstoffenheffing | -12.378 | V | -12.697 | V | -12.655 | V |
5. Saldo kosten -/- heffing | 1.784 | N | 2.546 | N | 3.636 | N |
6. Dekkingspercentage | 87,4% | 83,3% | 77,7% |