uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

Vorderingen op openbare lichamen:
Het saldo vorderingen op openbare lichamen bedraagt € 2,7 miljoen.

Rekening courant verhouding met het Rijk
Gemeenten zijn verplicht om tegoeden boven een vooraf vastgesteld maximumbedrag (het zogenaamde drempelbedrag) aan te houden in de Nederlandse schatkist. Hierdoor hoeft de Nederlandse staat minder geld te lenen op de financiële markten en daalt de staatsschuld. Het drempelbedrag voor 2025 (2% van het begrotingstotaal) bedraagt € 7,517 miljoen. Het meerdere moet worden gestald op de internetfaciliteit schatkistbankieren van het Rijk. Conform artikel 52c van het BBV is een gemeente daarnaast verplicht om voor ieder kwartaal het bedrag aan middelen dat buiten de schatkist is aangehouden in de toelichting op de balans te vermelden. Uit de gegevens blijkt dat in 2025 het drempelbedrag in geen enkel kwartaal is overschreden.

Overige vorderingen:
Het saldo overige vorderingen bestaat volledig uit het saldo openstaande debiteuren en bedraagt € 8,7 miljoen. Van het totale debiteurensaldo ad € 10,2 miljoen euro resteert begin februari 2026 € 2,8 miljoen voor overige debiteuren, € 3,5 miljoen voor sociale dienst debiteuren, € 1,1 miljoen voor belasting debiteuren (totaal € 7,9 miljoen). Hierbij moet echter in acht worden genomen dat het saldo van sociale dienst debiteuren een specifiek karakter heeft, waarbij afloop van de vordering op korte termijn veelal niet wordt gerealiseerd.

De voorziening wordt bepaald op basis van de vastgestelde spelregels in de financiële verordening 212. Met onderstaand overzicht geven we het verloop weer van de dubieuze debiteuren.