Financieel overzicht
bedrag x € 1.000 | Rekening | Begroting 2025 | Rekening 2025 | Saldo | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Programma | 2024 | Primitief | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | 2025 |
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie | -22.495 | -14.644 | 26.217 | 6.284 | -19.934 | 25.712 | 6.229 | -19.483 | 451 |
6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen | -8.543 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
6.21 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Wmo | 0 | -2.895 | 2.694 | 54 | -2.640 | 2.756 | 54 | -2.702 | -62 |
6.22 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Jeugd | 0 | -4.404 | 4.342 | 0 | -4.342 | 4.179 | 17 | -4.162 | 179 |
6.23 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Integraal | 0 | -3.328 | 4.081 | 1.541 | -2.540 | 4.007 | 1.463 | -2.544 | -3 |
6.3 Inkomensregelingen | -4.367 | -4.059 | 34.257 | 29.367 | -4.890 | 34.644 | 29.393 | -5.250 | -361 |
6.4 WSW en beschut werk | -2.092 | -2.074 | 2.099 | 0 | -2.099 | 2.000 | 0 | -2.000 | 99 |
6.5 Arbeidsparticipatie | -2.361 | -3.156 | 3.020 | 23 | -2.997 | 3.011 | 47 | -2.963 | 33 |
6.6 Maatwerkvoorzieningen (Wmo) | -3.016 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
6.60 Hulpmiddelen en diensten (Wmo) | 0 | -2.843 | 3.141 | 91 | -3.050 | 3.063 | 58 | -3.005 | 45 |
6.711 Huishoudelijke hulp (Wmo) | 0 | -6.834 | 7.396 | 589 | -6.807 | 7.334 | 613 | -6.720 | 87 |
6.712 Begeleiding (Wmo) | 0 | -3.191 | 4.303 | 0 | -4.303 | 4.279 | 0 | -4.279 | 24 |
6.713 Dagbesteding (Wmo) | 0 | -2.107 | 2.351 | 0 | -2.351 | 2.201 | 0 | -2.201 | 150 |
6.71a Hulp bij het huishouden (Wmo) | -7.454 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
6.71b Begeleiding (Wmo) | -4.182 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
6.71c Dagbesteding (Wmo) | -2.409 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
6.72d Jeugdhulp zonder verblijf overig | -19.740 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
6.73C Jeugdhulp met verblijf overig | -3.171 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
6.74b Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf | -2.816 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
6.751 Jeugdhulp ambulant lokaal | 0 | -18.915 | 21.479 | 10 | -21.469 | 19.940 | 22 | -19.918 | 1.551 |
6.752 Jeugdhulp ambulant regionaal | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
6.753 Jeugdhulp ambulant landelijk | 0 | -371 | 266 | 0 | -266 | 493 | 0 | -493 | -227 |
6.761 Jeugdhulp met verblijf lokaal | 0 | -5.005 | 6.015 | 35 | -5.980 | 7.722 | 37 | -7.685 | -1.705 |
6.763 Jeugdhulp met verblijf landelijk | 0 | -200 | 200 | 0 | -200 | 10 | 0 | -10 | 190 |
6.791 PGB Wmo | 0 | -1.201 | 1.074 | 0 | -1.074 | 1.044 | 0 | -1.044 | 30 |
6.792 PGB Jeugd | 0 | -985 | 440 | 0 | -440 | 376 | 0 | -376 | 64 |
6.811 Beschermd Wonen (Wmo) | 0 | -45 | 45 | 0 | -45 | 59 | 14 | -45 | 0 |
6.81a Beschermd wonen (Wmo) | -22 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
6.821 Jeugdbescherming | 0 | -1.929 | 1.654 | 0 | -1.654 | 1.666 | 0 | -1.666 | -12 |
6.822 Jeugdreclassering | 0 | -214 | 214 | 0 | -214 | 349 | 0 | -349 | -135 |
6.82a Jeugdbescherming | -1.537 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
6.82b Jeugdreclassering | -330 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
6.91 Coördinatie en beleid Wmo | 0 | -645 | 820 | 0 | -820 | 820 | 0 | -820 | 0 |
6.92 Coördinatie en beleid Jeugd | 0 | -645 | 808 | 0 | -808 | 808 | 0 | -808 | 0 |
7.1 Volksgezondheid | -4.048 | -4.224 | 4.809 | 428 | -4.381 | 4.759 | 450 | -4.310 | 71 |
Totaal saldo van baten en lasten | -88.583 | -83.914 | 131.723 | 38.422 | -93.301 | 131.232 | 38.398 | -92.833 | 467 |
Reservemutatie | 28 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Resultaat | -88.555 | -83.914 | 131.723 | 38.422 | -93.301 | 131.232 | 38.398 | -92.833 | 467 |
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
Uitvoeringsbudget Participatie (voordeel € 55.000)
Het participatiebudget is niet volledig benut doordat een aantal activiteiten uiteindelijk geen externe inzet of middelen vergde. De raad heeft het thema jeugdparticipatie zelf opgepakt, waardoor hiervoor geen kosten zijn gemaakt binnen het incidentele participatiebudget. Ook zijn in 2025 relatief weinig stadsgesprekken georganiseerd. Tot slot is na vaststelling van het nieuwe participatiebeleid meer uitvoering in eigen beheer opgepakt, wat heeft geleid tot lagere externe kosten.
Economisch dakloosheid (neutraal € 160.000)
Amstelland gemeenten (penvoerder Amstelveen) ontvangt in de periode 2023-2026 via de gemeente Amsterdam € 1,0 miljoen per jaar voor de aanpak van economische dakloosheid. Op de balans was per 1 januari 2025 een bedrag van € 1,1 miljoen beschikbaar. Ten tijde van de tweede tijdvakrapportage 2025 was de inschatting dat € 1,35 miljoen uitgegeven zou worden. De werkelijke kosten zijn € 1,2 miljoen. Op de balans staat een bedrag van € 0,9 miljoen gereserveerd voor 2026.
Oekraïne vaststellingen subsidies (voordeel € 100.000)
Een deel van de subsidie 2023–2024 voor ondersteuning van Oekraïense ontheemden is teruggevorderd, omdat de activiteiten met minder gemeentelijke middelen konden worden uitgevoerd en externe fondsen zijn ingezet. Tevens is één project niet uitgevoerd, waardoor de verleende subsidie volledig is teruggevorderd.
Specifieke uitkering integraal zorgakkoord (SPUK IZA) (voordeel € 160.000)
Een deel van de werkzaamheden die lokaal uitgevoerd worden zijn ten laste van de regionale SPUK IZA gebracht. Hierdoor ontstaat een voordeel op de begroting van Amstelveen. Deze middelen worden ingezet om bestaande en lopende activiteiten gericht op de beweging van zorg naar welzijn te ondersteunen en te versterken.
Innovatiefonds (voordeel € 50.000)
Voor het innovatiefonds was € 55.000 beschikbaar, waarvan € 5.000 is benut. De onderbesteding wordt veroorzaakt doordat een aantal aanvragen niet voldeed aan de gestelde voorwaarden en zijn afgewezen. Daarnaast konden enkele initiatieven worden bekostigd vanuit andere incidentele middelen, waardoor het innovatiefonds niet hoefde te worden aangesproken. In 2026 vindt een evaluatie plaats waaruit moet blijken of het structurele budget benodigd is in de toekomst.
Mentale gezondheid/ggz (voordeel € 200.000)
Een aantal projecten binnen de Samenwerkingsagenda GGZ is goedkoper of op een andere manier uitgevoerd. Het onderzoek naar een time-outvoorziening is intern uitgevoerd waardoor geen externe kosten zijn gemaakt. Het budget voor IPS-trajecten (begeleiding van mensen met psychische problemen naar werk) is niet benut, omdat de landelijke subsidieregeling IPS is verlengd en deze trajecten hieruit konden worden gefinancierd. Ook het budget voor hulp bij schulden is niet besteed, omdat het doorgeleiden van cliënten vanuit de GGZ naar de schuldhulpverlening complexer bleek dan gedacht. De schuldenproblematiek wordt meegenomen in regionale ontwikkelingen in het kader van het Integraal Zorgakkoord rondom het Mentaal Gezondheidsnetwerk Amstelland en het verkennend gesprek.
Vluchtelingen Oekraïne (nadeel € 295.000)
Het nadelige resultaat op het budget voor Vluchtelingen wordt veroorzaakt door een overschrijding op het budget voor hotelkosten voor ontheemden uit Oekraïne. De opvang zou oorspronkelijk tot september 2025 voortduren maar is verlengd met een half jaar. Deze meerkosten worden gedekt uit het lokaal werkbudget Oekraïne.
Collectief vervoer (voordeel € 85.000)
Het voordeel van € 85.000 ontstaat doordat het gebruik van collectief vervoer ongeveer 6% lager ligt dan in 2024. Mogelijke oorzaak voor deze daling is dat inwoners meer gebruik maken van informele ondersteuning of voorliggende alternatieven (bijvoorbeeld ANWB automaatje). Daarnaast was er veel drukte op de weg door ingrepen onder andere op de A9, de A10, de NAVO-top en 750 jaar Amsterdam. Dit kan ook een remmend effect hebben op het gebruik.
6.22 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Jeugd
Wijkteams (voordeel € 162.000)
Het voordelig resultaat wordt onder andere veroorzaakt doordat de kosten voor de uitvoeringsagenda '(complexe) scheidingen 2025' voordeliger uitpakte. Alle interventies rondom het speerpunt (complexe) scheidingen zijn conform de uitvoeringsagenda uitgevoerd. Er is een minimale inzet geweest op MULTIsignaal in verband met aankomende wetswijziging regionale verwijsindex risicojongeren. De opvoedspreekuren zijn volgens planning uitgevoerd door de GGD/JGZ, maar bekostigd vanuit de begrote bijdrage aan de GGD/JGZ. Voor de bijeenkomsten van het jongerenplatform (JovA) is het gereserveerde bedrag niet nodig gebleken. In het voorjaar wordt een evaluatie opgesteld waarin ook de financiën worden opgenomen.
6.3 Inkomensregelingen
BUIG (nadeel € 255.000)
Gemeenten ontvangen van het Rijk een gebundelde uitkering (BUIG) voor het bekostigen van de uitkeringen in het kader van de Participatiewet, IOAW, IOAZ en Bbz 2004 (levensonderhoud startende ondernemers) en voor de inzet van loonkostensubsidie. Voor 2025 is ruim € 28,3 miljoen ontvangen van het Rijk. Hiervan is afgerond € 22,3 miljoen in de begroting opgenomen. Op deze begrotingspost is sprake van een tekort van € 255.000. Dit wordt veroorzaakt door een toename van het aantal bijstandsgerechtigden met een leeftijd boven de 21 jaar. In de Tweede Tijdvakrapportage werd ingeschat dat het gemiddelde aantal bijstandsgerechtigden van 21 jaar en ouder voor 2025 op 1.029 zou uitkomen. Aan het eind van 2025 is dit gemiddelde aantal opgelopen tot 1.040.
Vorderingen sociaal domein (voordeel € 145.000)
Bij opmaak van de jaarstukken is de benodigde voorziening debiteuren beoordeeld. Dit leidt tot een voordeel van € 145.000.
Kwijtscheldingen leenbijstand (nadeel € 246.000)
In 2025 is een beleidswijziging doorgevoerd. Bij de toekenning van leenbijstand voor woninginrichting wordt voortaan direct een deel van het verstrekte bedrag kwijtgescholden. Onder het eerdere beleid vond kwijtschelding pas plaats na drie jaar. Doordat in 2025 zowel nieuwe verstrekkingen volgens het nieuwe beleid worden kwijtgescholden als verstrekkingen uit 2022 die onder het oude beleid na drie jaar vrijvallen ontstaat een financieel nadeel van € 246.000. Deze situatie betekent ook voor de komende twee jaar een tijdelijke piek in kwijtschelding.
6.713 Dagbesteding (Wmo)
Dagbesteding (voordeel € 150.000)
In de begroting is rekening gehouden met 222 cliënten die gebruik maken van dagbesteding. Vanaf mei/juni 2025 is echter een daling zichtbaar, waardoor 2025 uitkomt op gemiddeld 209 cliënten per maand. Dit komt mogelijk door een combinatie van factoren zoals een stijgend aandeel oude ouderen. Hun gezondheidssituatie gaat achteruit, dit leidt tot meer uitstroom naar de Wlz en een verschuiving naar andere vormen van ondersteuning, bijvoorbeeld individuele Wmo begeleiding (deelname aan dagbesteding wordt te intensief).
Jeugdhulp taakvelden 6.751, 6.753, 6.761, 6.763 en 6.792
Specialistische jeugdhulp (nadeel € 128.000)
Netto is op de vijf taakvelden van de jeugdhulp een voordeel ontstaan van € 128.000 ten opzichte van de tweede tijdvakrapportage.
Gezien de jarenlange stijging van de uitgaven aan jeugdhulp is dit een positieve ontwikkeling. Er is in 2025 vanuit het programma Grip op Jeugdhulp extra ingezet op het beperken van de kostenstijging van de jeugdhulp. Onder meer door acties gericht op het beperken van de instroom bij huisartsen en de gemeente, het beperken van de kosten per traject door afspraken met de grotere aanbieders en intensievere regie op de lengte en zwaarte van trajecten, waaronder op de meer complexe trajecten. Juist om passende en noodzakelijke jeugdhulp te kunnen blijven bieden. Deze inspanningen hebben hun vruchten afgeworpen. Zo is de instroom in jeugdhulp verwezen via de gemeente gestabiliseerd en is de stijging van de instroom via de huisartsen afgeremd. Doordat veel trajecten langer lopen is dit nog niet altijd financieel terug te zien. De kosten per traject voor de ambulante jeugdhulp zijn gestabiliseerd, het aantal jeugdigen met een vorm van jeugdhulp is nog wel gestegen met 5% naar ruim 2500 jeugdigen per jaar. Ook bij complexe trajecten zijn besparingen gerealiseerd.
Ondanks deze inzet is er een licht nadeel ontstaan ten opzichte van de (opgehoogde) begroting. Naast de stijging van de kosten door de indexatie zijn de kosten voor ambulante jeugdhulp circa 5% gestegen. Voor de complexe trajecten is de kostenstijging circa 9% bovenop de indexatie. Deze stijgingen waren groter dan de ophoging van de begroting.
Voor 2026 en meerjarig wordt ingezet op een stabilisatie van de uitgaven aan jeugdhulp. Het programma Grip op Jeugdhulp wordt in 2026 voortgezet via een (intensivering van) lopende actielijnen: huisartsverwijzingen, gemeentelijke verwijzingen, (grotere) aanbieders en complexe trajecten. Ook krijgen diverse thema’s extra aandacht: afspraken tussen onderwijs en jeugdhulp, acties voor jeugdartsen en jeugdbescherming, kosten van jeugdhulp vanaf het 18de levensjaar (ook in relatie tot aanbod voor volwassenen), meer inzetten op preventie en groepstrainingen en de aanpak voor ouders en jeugdigen bij conflictscheidingen.
6.821 Jeugdbescherming & 6.822 Jeugdreclassering
Jeugdbescherming & Jeugdreclassering (nadeel € 147.000)
Zowel jeugdbescherming als jeugdreclassering worden uitgevoerd door gecertificeerde instellingen.
De teruggave van € 275.000 bij de tweede tijdvakrapportage is achteraf te groot geweest. Oorzaak van het nadeel is dat er tegen de trend in een stijging van circa 10 gezinnen is geweest in het najaar. Een ander deel van het nadeel is pas laat bekend geworden in verband met gemaakte kosten bij een landelijke gecertificeerde instelling die te laat zijn doorbelast.